הון עצמי שלילי ומינוף גבוההון עצמי שלילי לבעלי המניות ומינוף חוב להון עצמי ברמה גבוהה מאוד יוצרים סיכון מבני לחדלות פירעון, מגבילים את הגישה להון חדש ומגדילים את סיכון המיחזור. מצב זה פוגע בגמישות האסטרטגית ועלול לכפות על Birks & Mayors מכירות נכסים או קיצוצי עלויות כואבים לאורך מספר רבעונים.
תזרים מזומנים תפעולי ותזרים מזומנים חופשי שלילייםתזרים מזומנים תפעולי ותזרים מזומנים חופשי שליליים באופן מתמשך משמעותם שהעסק אינו מסוגל לממן בעצמו את פעילותו או את השקעותיו, ולכן מתגבר הצורך במימון חיצוני. עם הזמן, מצב זה שוחק את כריות הנזילות ומגביר את הסיכון לחדלות פירעון ולמהלך של הסדר חוב או ארגון מחדש, אם יצירת המזומנים אינה חוזרת לרמה תקינה.
שחיקת מרווחים והפסדים מתמשכיםשחיקה בשיעור הרווח הגולמי והפסדי נטו מתמשכים מצביעים על בעיות מבניות ברווחיות הנובעות מעלויות, תמחור או תמהיל. מרווחים תפעוליים חלשים מקשים על הפחתת מינוף וחזרה לרמות תשואה נורמליות, ודורשים מהלך התאוששות תפעולי ושיקום מתמשך של המרווחים כדי להבטיח יציבות לטווח הארוך.