הבנק הבינלאומי מפרסם דוח סיכונים רבעוני ליום 31 במרץ 2026
הבנק הבינלאומי מפרסם דוח רבעוני על סיכונים ליום 31 במרץ 2026 בהתאם להוראות נדבך 3 של באזל ולהוראה 651 של בנק ישראל. הדוח אושר ב-17 במאי 2026 ונועד להשלים את הדוחות הכספיים והדוח על הסיכונים לשנת 2025. הוא מפרט את מדיניות הגילוי, מסגרת ניהול הסיכונים והאחריות של ההנהלה והדירקטוריון.
במסגרת הדוח מוצגים נתוני הלימות הון, מינוף ונזילות: יחס הון עצמי רובד 1 עומד על 10.82% מול דרישה רגולטורית של 9.24%, יחס הון כולל על 13.04%, יחס המינוף על 5.12%, יחס כיסוי נזילות (LCR) על 129% ויחס מימון יציב נטו (NSFR) על 122%. הבנק מציין כי הוא עומד בכל הדרישות המזעריות של הפיקוח על הבנקים, לרבות כריות הון, יחס מינוף והוראות באזל.
הבנק מדווח על סביבת מאקרו וכלכלה גיאופוליטית מורכבת, כולל השפעות מלחמת “חרבות ברזל”, מבצע “עם כלביא” ומבצע “שאגת הארי”. הוא מתאר את גידול אי הוודאות הביטחונית והכלכלית, תיקוני תחזיות הצמיחה והגירעון על ידי בנק ישראל והשלכות אפשריות על שוקי ההון, שערי החליפין, האינפלציה והריבית. הדוח מציין את עדכוני דירוג האשראי של מדינת ישראל על ידי סוכנויות דירוג בינלאומיות ואת ההשלכות האפשריות על עלויות המימון של המשק והמערכת הבנקאית.
בנוסף, הבנק מסכם את סיכוניו המובילים: סיכון מאקרו-כלכלי וגיאופוליטי, סיכון אסטרטגי/מודל עסקי נוכח תחרות מבנקים דיגיטליים וגופים חוץ-בנקאיים, סיכון רגולטורי הכולל חקיקות חדשות (חוק תשלום מיוחד, חוק ההתייעלות הכלכלית, החוק לקידום התחרות בבנקאות, רפורמת העמלות), סיכון ציות והלבנת הון, סיכוני סייבר וטכנולוגיות מידע, וסיכוני אקלים וסביבה. הבנק מפרט את תהליכי הבקרה, מודלי התרחישים, מבחני קיצון ותכנית ה-ICAAP.
בדוח ניתנת סקירה כמותית לסיכוני אשראי, סיכון אשראי של צד נגדי וסיכוני שוק: מוצגים נתוני איכות האשראי (חובות בעייתיים, הפרשות, חשיפות לפי סוגי נכסים), חלוקה לפי ענפי משק (בפרט ענף הבינוי והנדל”ן), הלוואות לדיור ואשראי קמעונאי. בתחום סיכון אשראי של צד נגדי מוצגות חשיפות בגין נגזרים, הון בגין CVA והרכב ביטחונות. בתחום סיכון שוק מתוארים החישובים בשיטה הסטנדרטית לסיכון ריבית, מט”ח ומכשירים נגזרים, וכן ניתוחי רגישות לשינויים בריבית על השווי ההוגן ועל הכנסות הריבית.
הבנק מפרט את היערכותו לאימוץ הוראות באזל IV, כולל סקרי השפעה כמותיים לסיכון אשראי, עדכון שיטת חישוב סיכון תפעולי (באמצעות אינדיקטור עסקי ומכפיל הפסד פנימי) והשפעת דרישות הון חדשות. בנוסף מתואר תיעוד מעודכן של מכשירי הון פיקוחיים (הון מניות רגילות ומכשירי COCO סדרות כ”ה, כ”ו, כ”ז), מאפייני הפדיון, הריבית, מנגנוני הפחתה (write-down) ונשייה בעת פירוק.
במישור הנזילות והמימון מציג הבנק את מבנה הנכסים הנזילים באיכות גבוהה, תזרימי המזומנים היוצאים והנכנסים הממוצעים ואת הרכב מקורות המימון היציבים והנדרשים לפי הוראות 221 ו-222. הבנק מדגיש כי הוא מחזיק יתרות נזילות גבוהות בשקלים ובמט”ח מעבר לדרישות הרגולטוריות, וממשיך לעקוב ולהתאים את חשיפת הריבית, המדד והמט”ח בהתאם להתפתחויות במשק ובשווקים.
הדוח מלווה בטבלאות מפורטות על יחסי הון, נכסי סיכון משוקללים, מבנה ההון הפיקוחי, חשיפות לסיכון אשראי, כיסוי נזילות ויחס מימון יציב, ומהווה דוח מרכזי למשקיעים ולרגולטור על פרופיל הסיכון של הבנק הבינלאומי והאופן שבו הוא מנהל את החשיפה לסיכונים מרכזיים בתקופה של אי ודאות ביטחונית וכלכלית מוגברת.