מגדל אחזקות ביטוח ופיננסים תקצה אופציות לא מהותיות לנושאי משרה
מגדל אחזקות ביטוח ופיננסים בע”מ דיווחה ביום 25 במרץ 2026 על הקצאה פרטית לא מהותית של אופציות לעובדים ונושאי משרה בקבוצה. לפי הדוח, ביום 24 במרץ 2026 אישר דירקטוריון החברה, לאחר קבלת האישורים הנדרשים בגופים המורשים בקבוצה, הקצאה של 243,903 כתבי אופציה לא רשומים למסחר, הניתנים למימוש לעד 243,903 מניות רגילות של החברה, בערך נקוב של 0.01 ש”ח למניה. ההקצאה מיועדת לשני נושאי משרה בחברות בנות בבעלות מלאה של החברה, כאשר אחד מהם מכהן גם כנושא משרה בחברה האם; השניים אינם נחשבים לבעלי עניין בחברה לפני או אחרי ההקצאה. ההקצאה נעשית במסגרת תכנית תגמול הונית לנושאי משרה בקבוצת מגדל, שאושרה בדירקטוריון החברה במאי 2023, ובהתאם למדיניות התגמול של החברה ושל הגופים המוסדיים בקבוצה. כתבי האופציה יוענקו ללא תמורה כספית, כנגד שירותי עבודה וניהול, ויחולו עליהם הוראות מסלול רווחי הון לפי סעיף 102(ב)(3) לפקודת מס הכנסה.
כתבי האופציה ניתנים למימוש למניות רגילות שיהיו זהות בזכויותיהן למניות הקיימות. בהנחה תיאורטית של מימוש מלא ביחס של 1:1, מניות האג”ח שיתקבלו מהמימוש יהוו כ‑0.02% מהון המניות המונפק והנפרע ומהזכויות להצבעה בחברה לאחר ההקצאה, וגם בכפוף לדילול מלא. בפועל, מימוש האופציות ייעשה במנגנון “מימוש נטו”, כך שהמממשים יקבלו רק את מספר המניות המשקף את ההטבה הכספית הגלומה באופציות, ללא תשלום בפועל של מחיר המימוש. האופציות אינן סחירות, אך ניתנות למימוש למניות הנסחרות בבורסה בתל אביב.
כתבי האופציה יבשילו בשלושה מחזורים שווים לאחר שנה, שנתיים ושלוש שנים ממועד החלטת הדירקטוריון, בכפוף לעמידה בשתי תנאי ביצוע מצטברים: יחס כושר פירעון העומד על המינימום הנדרש בדין, והיעדר נסיבות מעכבות הקשורות למכתבי התחייבות לפי חוזר סולבנסי של רשות שוק ההון. תקופת המימוש של כל מחזור תהיה שלוש שנים ממועד הבשלה, ולאחריה יפוגו האופציות והאמון (הנאמנות) יסתיים. מחיר המימוש לכל אופציה נגזר ממחיר הסגירה הממוצע של מניית החברה ב‑30 ימי המסחר שקדמו להחלטת הדירקטוריון (18.07 ש”ח), בתוספת פרמיה של 5% למחזור הראשון, 10% לשני ו‑15% לשלישי. כתוצאה מכך, מחיר המימוש למחזור הראשון גבוה בכ‑10.8% ממחיר הסגירה של המניה ביום המסחר שקדם לדוח (17.13 ש”ח), לשני בכ‑16% ולשלישי בכ‑21.3%.
תנאי כתבי האופציה זהים בעיקרם לתנאים שנקבעו בדוח ההצעה הפרטית מחודש מאי 2023, לרבות מנגנוני התאמות במקרה של חלוקת מניות הטבה, פיצול או איחוד הון, חלוקת דיבידנד, וכן מנגנוני מימוש כפוי בהגעה למחיר יעד והוראות “מימוש נטו”. החברה תבצע התאמות במחיר המקסימלי (limit price) ובמחיר המימוש בהתאם לחלוקות דיבידנד ושינויים הוניים, תוך שמירה על ערך ההטבה הכלכלית למקבלי האופציות. הדירקטוריון וועדות התגמול של החברה והחברה הבת הרלוונטית אישרו את ההקצאה, והחברה פנתה לבורסה לניירות ערך בתל אביב ביום 25 במרץ 2026 לקבלת אישור לרישום למסחר של המניות שינבעו ממימוש כתבי האופציה. בחברה מציינים כי, לפי בדיקה שבוצעה, אין הסכמים בין הניצעים לבין בעלי מניות אחרים בנוגע לרכישה או מכירה של ניירות ערך החברה או באשר לזכויות הצבעה.